在財富傳承與家族治理的複雜版圖中，家族辦公室（Family Office）正以其高度專業化的資源整合與定製化服務，成為高淨值家族管理財富的“終極武器”。作為財富管理領域的高端模式，家族辦公室不僅超越傳統資產管理機構的範疇，更通過跨代際財富規劃、稅務最佳化、法律合規與家族憲章設計，建構起家族財富的“護城河”。Q1：為什麼說家辦是財富管理的“終極武器”？A1：“家族辦公室”被稱為財富管理的“終極武器”，主要源於它在服務超高淨值家族時所展現出的極致深度、高度定製化、全面整合性和長期戰略導向。它超越了傳統的私人銀行或財富管理機構，成為財富管理領域的最高形態。1. 完全專屬與定製化 家辦的核心使命是服務於家族的特定需求、價值觀和目標。這與服務於眾多客戶的私人銀行或財富管理機構有著本質區別。從投資組合建構、風險管理、稅務規劃、法律架構設計、遺產傳承、慈善事業到家族治理、教育乃至生活方式管理（如藝術品收藏、遊艇飛機管理、安保、旅行安排等），所有策略都是圍繞該家族的獨特情況和願景來設計和執行的。沒有“標準產品”，只有“最匹配的方案”。2. 全面整合與一體化服務 家族辦公室的核心使命是統籌四大資本（金融資本、人力資本、智力資本、社會資本）（表1）的動態平衡與代際傳承，形成可持續的家族財富生態系統。家辦的核心優勢在於其整合能力，它不僅僅是投資管理，更是將家族涉及的所有財務和非財務事務整合在一個框架下進行統一協調和管理，同時消除資訊孤島。家辦作為中央樞紐，確保所有顧問（律師、會計師、投資經理、信託專家等）在統一的戰略框架下協作，資訊共享，避免策略衝突和效率低下。3. 長期視角與代際傳承 家族擁有家辦的所有權和控制權，決策基於家族利益最大化，而非外部機構的銷售目標或利潤壓力，這大大減少了潛在的利益衝突。同時，所有敏感資訊和決策都在家族及其高度信任的核心團隊內部處理，最大程度保障隱私和安全。家辦的核心成員通常與家族有著長期深厚的信任關係，深刻理解家族的歷史、文化、價值觀、風險偏好和未來願景。這使得服務能夠真正融入家族的“基因”，而不僅僅是冷冰冰的數字管理。家辦的核心目標不是追求短期的市場排名或季度業績，而是實現家族跨越數代人的長期繁榮、和諧與使命傳承，投資策略、治理結構、教育計畫都服務於這個百年大計。家辦是設計和執行複雜的跨代傳承計畫（如信託、家族控股結構）的核心機構，確保財富按照家族意願有序、高效、低稅負地傳遞，並培養下一代成為負責任的財富管理者。綜上，家辦通過長期投資視角、全方位服務、高度定製化三大核心優勢，成為超高淨值家族實現財富保值、增值與傳承的“終極武器”。儘管門檻較高，但其對複雜需求的解決能力遠超傳統金融機構，成為財富管理行業“皇冠上的明珠”。Q2：家辦設立門檻到底有多高？A2：對於擁有極其複雜需求、追求世代傳承、並需要最高度定製化和控制力的頂級富豪家族而言，建立一個運作良好的家族辦公室，確實是實現其財富管理終極目標的最強大、最全面的解決方案，但需要強調的是，它成本高昂，更適用於資產規模極其龐大的家族。家族辦公室的設立門檻根據所在地區、家辦類型（單一家辦SFO或聯合家辦MFO）及監管政策，有較大的差異，主要集中在資產規模、人員配置、營運成本及合規要求等四個方面。以新加坡和中國香港地區的家辦為例，作簡單的分析（表2）。美國家族辦公室的單一家族辦公室最低門檻為：可投資資產需達1億美元（約合7億元人民幣）以上，方可覆蓋專業團隊薪酬及營運成本，功能完善的SFO年營運成本至少為100萬美元（佔資產管理規模的1%）。而聯合家族辦公室准入標準為，可投資資產2000萬-1億美元即可參與，通過共享服務降低人均成本。MFO同時服務多個家族，人力與合規成本分攤後更具經濟性。雖然設立和營運家辦成本高昂（通常需要可投資資產至少1億美元以上才具成本效益），但對於資產規模極其龐大的家族（如十億、百億美元等級），擁有自己的專業團隊進行集中管理，相比將資產分散交給眾多外部機構並支付高昂的管理費和業績分成，長期來看可能更具成本效益，並能獲得更專注的服務。——曾祥霞Q3：家族辦公室的分類有那些？A3：通常，家族辦公室分為單一家族辦公室和多家族辦公室兩類。然而，根據家族辦公室的設立者和所有者來區分，後者又可分為聯合家族辦公室、多客戶家族辦公室和機構性家族辦公室。單一家族辦公室：由某一富有家族設立，僅為該家族服務且為該家族所有。考慮到作為一個單獨實體的正常營運（包括招募專門的管理人員和普通員工）費用，單一家族辦公室通常適用於可供管理金融資產金額較高（1億美元以上）的家族。除此之外，對家族私密性要求較高的家族也會選擇這種模式。聯合家族辦公室：為多個家族服務且為多個家族所共同創立或所有，通常由接納其他家族客戶的單一家族辦公室轉變而來。加入該種家族辦公室可以共享人力資源和投資機會，平攤營運成本和服務成本，因此，其對家族可供管理金融資產金額要求相較於單一家族辦公室更低。為便於管理營運和避免利益衝突，聯合家族辦公室的富有家族，其家族理念和投資理念都十分相近。多客戶家族辦公室：由某些專業人士設立，為多個家族服務但不為這些家族共同所有，為獨立於富有家族的實體。由於富有家族並非多客戶家族辦公室的所有人，因此無須參與家族辦公室的管理和決策制定。相較於聯合家族辦公室，多客戶家族辦公室的家族之間出現利益衝突的可能性較小。機構性家族辦公室：近年來，大型投資公司、信託公司或者私人銀行為了吸引（超）高淨值客戶，開始提供諸如禮賓安排、企業諮詢和重組併購方面的服務。部分機構還會在機構之外設立一個獨立的法律實體，將其作為機構性家族辦公室，以單獨提供投資諮詢服務。——《私人財富管理智慧與傳承理念》P122Q4：設立家族辦公室需要具備那些資質和許可？A4：設立家族辦公室（家辦）的資質和許可，會因地區、類型（單一家辦SFO/聯合家辦MFO）及服務範圍而存在顯著差異。以下按主流設立地分類說明。1. 中國香港：香港地區的家辦分為單一家辦（SFO）和聯合家辦（MFO）。單一家辦（SFO）通常無需金融牌照，但需滿足三大豁免條件：其一，僅服務單一家族資產，不對外募資；其二，不構成“業務經營”（如僅管理家族自有資產）；其三，非公開提供受規管活動（如證券交易、資產管理）。聯合家辦（MFO）則必須申請香港證監會1、4、9號牌照（證券交易、諮詢、資產管理），且需滿足必須是在香港註冊的有限公司，註冊資本為500萬港元；設立香港實體公司及甲級寫字樓辦公地址；至少2名持牌人，其中一人必須是常駐香港的董事。香港證監會1、4、9號牌照是金融業務中最核心的三類牌照組合（俗稱“149牌照”），分別對應證券交易、證券諮詢和資產管理三大核心業務。2. 新加坡：在新加坡，家族辦公室通常有兩種計畫：13O（在岸基金免稅計畫）和13U（增強型基金免稅計畫）。其中，13O計畫適用於在新加坡設立並營運的基金，需要獲得新加坡金管局的批准。基金公司註冊地必須在新加坡，基金管理公司也需在新加坡註冊。最低基金申請規模為5000萬新幣。每年至少產生20萬新幣的商業開支，至少10%的投資需投向新加坡本地資產。13U計畫適用於各類基金，包括在新加坡或離岸註冊的基金，需要獲得新加坡金融管理局的批准。基金公司註冊地可以是新加坡或離岸，基金管理公司需在新加坡註冊，最低基金申請規模為5000萬新幣。每年至少產生50萬新元的商業開支，至少10%的投資需投向新加坡本地資產。本地投資包括：在MAS批准的交易所上市的股票、房地產投資信託基金、商業信託或交易所交易基金；符合資格的債務證券；新加坡授權金融機構分銷的非上市基金；新加坡本地經營的非上市企業；氣候相關投資(新增)，混合融資架構(新增)。本地投資金額的計算可以基於產品類型進行倍數計算（1.5倍或2倍）。例如，在新加坡交易所股票的投資金額可以計算為實際金額的兩倍。如果購買了價值100萬新元的新加坡交易所股票，則可以將其視為本地投資的200萬新元。3. 中國海南自貿港：海南作為潛在的新興家辦設立地，也越來越受到超高淨值人士及家族辦公室從業人員的關注。值得注意的是，2021年11月海南省市場監督管理局發佈了公告，要求304家商事主體停止使用其名稱，其中301家是名稱中含有“家族辦公室”字樣的企業。這是因為《企業名稱登記管理規定》第十一條規定，企業名稱需要符合“行政區劃+字號+行業+組織形式”的命名規則，而《國民經濟行業分類》中並沒有“家族辦公室”這一行業分類。所以目前的情況是，海南已禁止在企業名稱中使用“家族辦公室”字樣。但海南仍然允許註冊實質提供家族辦公室服務的企業，只是不能在公司名稱中使用“家族辦公室”這個特定詞彙。這類企業可以註冊為“企業管理諮詢”“財務諮詢”等名稱，然後實際從事家族辦公室業務。目前註冊要求相對寬鬆：股東2人以上，註冊資本根據行業不同有不同要求（100萬元、1000萬元、5000萬元三檔），需要固定經營場所。海南的優勢在於稅收優惠和貿易自由便利政策，期待其未來有更好的發展。——曾祥霞Q5：家族辦公室未來發展勢頭如何？A5：高端財富管理領域有兩個特點：第一，家族資產管理領域的發展將進入快速發展期。經歷了40多年的財富創造階段後，2020年的中國進入了財富管理快速發展的階段。第二，中國家族辦公室行業迎來真正的發展期。目前中國市場已經具備創設家族辦公室的天時、地利與人和。天時：預計市場快速發展期在2026-2036年。自改革開放以來，創富一代經過40多年的財富累積，到了規劃家族傳承和第二代接班的階段。與此同時，社會環境發生變化，共同富裕成為主流，財富面臨再分配問題。地利：經過3-5年的實踐，中國家族辦公室的專業認知、能力、經驗和資源都已具備。人和：客戶對家族辦公室創始人的認知已發生變化，從靠譜的專業人士轉變為值得信賴的家族辦公室董事長、首席執行官。家族辦公室創始人的人脈網路、客戶圈層和市場口碑將積累到位。——《中國式家族辦公室》P35Q6：家辦的主要收入來源是什麼？A6：據《家族企業》雜誌發佈的《2022中國首屆家族辦公室生態調研》報告資料顯示，家辦的收入來源多樣，其中主要是項目服務費和佣金，以年費為收入來源的家辦較少。如圖1所示，68.06%和62.5%的家辦以項目服務費和佣金為收入來源，48.61%的家辦以項目諮詢費為收入來源，36.11%的家辦以銷售產品提成為收入來源。——《2022中國首屆家族辦公室生態調研》P12Q7：家辦可以提供那些服務？A7：如圖2所示，財富管理、風險管理、稅務規劃法律諮詢、投資盡調、家族治理和家族憲章設立、財務管理是家族辦公室普遍提供的服務內容，提供上述服務的家辦分別佔據參加本次調研家辦的87.5%、68.06%、61.11%、61.11%、51.39%、50%；此外，受訪家辦中，45.83%提供繼任規劃服務，38.89% 提供家族管家服務。——《2022中國首屆家族辦公室生態調研》P19Q8：家辦針對家族新生代的服務包括那些？A8：針對家族新生代，留學規劃、企業實習、遊學推薦和導師計畫是家辦推出的主要服務內容。如圖3所示，針對家族新生代推出留學規劃、企業實習、遊學推薦和導師計畫這四項服務的分別佔本次調研家辦的52.78%、44.44%、43.06%、41.67%；此外，推出婚姻介紹、婚姻盡調服務的分別佔19.44% 和 18.06%；有9%的家辦針對家族新生代推出家庭教師、保姆、司機等的安排服務。——《2022中國首屆家族辦公室生態調研》P20Q9：設立家辦的地點如何選擇？A9：調研資料顯示，超過一半（51.93%）的家辦只有一個辦公地點，但也有48.61%的家辦有多個辦公地點，多數家辦的辦公地點集中在北京、上海、深圳等一線城市，這些城市經濟發達，企業數量眾多，更方便家辦為客戶提供服務。調研發現，七成以上的家辦沒有新增辦公室的計畫，只有27.78%的家辦有新增辦公室的計畫。而有新增辦公室計畫的家辦，傾向於選擇在成都這樣的新一線城市新增辦公室，其次是深圳、廣州、上海等一線城市，再次是蘇州、杭州、海口等城市。近年來，常有關於中國家族辦公室在海外佈局業務、設立辦公室的討論。參加本次調研的59.72%的家辦沒有在海外設立辦公室的計畫，40.28%的家辦有在海外設立辦公室的計畫，有在海外設立辦公室計畫的家辦更傾向於選擇在新加坡、香港、紐約這種金融中心，其次是迪拜，也有少數家辦希望在家族擁有投資的澳大利亞、日本、德國等國設立海外辦公室。——《2022中國首屆家族辦公室生態調研》P14(家族企業雜誌CFBR)

時光列車悄然駛至2025年3月17日，夜幕低垂，友人傳來香港商界巨擘李兆基先生仙逝的消息，心中不禁一震。次日清晨，水姐發來消息，盼我能撰文述說李兆基先生的財富傳承之道。恰巧，我近期一直在思索這一問題，午後與友人品茗時，也正談及此話題。提及財富傳承，多數人首先想到的或許是財富的創造，然而，傳承實則從財富創造之初便已奠基。離開體制多年，我沉浸於中華優秀文化經典之中，探尋其深邃內涵，不禁思索：周公為何留下周公定律？孔子為何留下孔子心傳？老子為何留下生生之道？這些看似簡單的字眼，背後究竟隱藏著怎樣的玄機？我們常說“一命二運三風水四積德五讀書”，又蘊含著怎樣的啟示？所謂命運，有人信運命，有人信宿命，這背後或許正藏著商業奇才李兆基先生從先祖李耳那裡領悟到的真知秘籍。在香港這座國際金融中心的繁華背後，隱藏著眾多豪門家族的興衰密碼。這個曾被稱作“四叔”的老人，一生跨越戰亂、金融危機、產業更迭，以“鐵算盤”的精準與“寸土必爭”的狠勁，在香港這片彈丸之地締造了價值千億的商業帝國。他的離世，不僅是一個時代的落幕，更讓我們得以凝視那個動盪年代裡，一位商人如何用智慧、膽識與悲憫，寫下屬於中國人的財富寓言。作為恆基兆業集團的創始人、香港地產“四大家族”掌舵人之一，李兆基先生用六十餘載的商業生涯，書寫了財富創造與傳承的傳奇篇章。當諸多同輩企業家深陷“富不過三代”的魔咒時，李氏家族卻始終穩健發展，這背後折射出的不僅是卓越的商業智慧，更是紮根於中華文明的“修身齊家”哲學與以“家業永續”為核心的東方智慧。01 修身齊家：商業智慧的儒學根基1960年代，香港地產市場混沌初開，李兆基先生首創“分層行銷”模式，這一模式後來在內地得以廣泛應用。其精準定位的背後，是對“君子愛財，取之有道”的踐行。他曾在招股說明書扉頁親筆寫下“以誠待人，以信立業”，並建立“三不原則”：不炒地皮、不囤積居奇、不惡性競爭。1997年亞洲金融危機來襲時，他率先宣佈“永不減薪裁員”，保住了3萬名員工的飯碗，更贏得了“地產良心”的美譽。這種將孔子“誠者天道”哲學思想融入商業實踐的智慧，令人欽佩。李兆基先生的辦公室懸掛著“靜水流深”四個大字，這四個字深受“上善若水”思想的影響，精準地概括了他的戰略思維。1970年代香港股市瘋漲時，他拒絕跟風炒作，而是將資金投入地鐵上蓋物業開發；20世紀90年代網際網路泡沫時期，他又果斷收縮非核心業務，專注深耕地產、酒店、零售的“鐵三角”模式。這種“風物長宜放眼量”的遠見，在2021年香港疫情最嚴重時顯現價值——恆基旗下118家商場減免租金超50億港元，卻堅持保留30%崗位，最終在復甦期實現業績V型反轉。他獨創的“五步戰略法”（趨勢預判→資源儲備→價值重構→耐心等待→超額回報）早已成為商學院的經典案例。在處理“新鴻基兄弟鬩牆”的經典商戰時，李兆基先生展現了驚人的情商智慧。當郭炳湘陷入精神疾病風波，他既不落井下石，也不隔岸觀火，而是創造性地提出“三軌平行”方案：讓郭炳江、郭炳聯繼續經營企業，設立專項基金照顧郭炳湘家庭，同時引入職業經理人制度保障公司穩定。這種“各美其美，美美與共”的處世哲學，不僅化解了香港地產史上最危險的家族危機，更為企業治理提供了“中國式和解”的範本。李兆基先生在香港商界素有“定海神針”之稱，很大程度上源於他總能將“義利之辨”轉化為“和合共生”的方案。堅持研讀傳統文化經典和行業報告，是李兆基先生每天的日常功課，那怕到了90多歲的高齡也從未懈怠。他獨創的“三維學習法”：每日復盤（晨起1小時思考昨日得失）、跨界充電（定期與科學家、藝術家交流）、代際對話（每周與年輕管理層進行“跨年齡層腦暴”），正是將傳統文化“苟日新，日日新，又日新”的理念與現代管理相結合的新型學習範式，使其決策時總能跳出行業慣性思維。他開發的廣州“小蠻腰”，引入建築大師馬岩松的“山水城市”概念，將嶺南文化元素與現代摩天大樓完美融合，成就了地標建築背後的文化自覺。李兆基先生的慈善事業始終與國家發展同頻共振：改革開放初期，他通過“港人北上”計畫投資內地基礎設施；“一帶一路”倡議提出後，他又牽頭成立規模達200億元的產業基金。其“達則兼濟”的“家國同構”理念體現在諸多細節之中：捐贈的每一所學校都配備“中華文化體驗館”，資助的每一個村落都規劃“生態農業+鄉村旅遊”產業。這種“修身齊家治國平天下”的責任擔當，使得企業發展戰略天然帶有社會價值屬性。香港科技大學校長陳繁雄曾如此評價：“李先生證明了企業家完全可以成為社會價值的創造者。”02 家業永續：制度創新與文化傳承2005年，李兆基先生將旗下核心資產注入家族信託，這一舉動被業界視為傳統家族企業轉型的標誌性事件。不同於西方常見的“朝代信託”，李氏財富傳承架構創造性地融合了儒家“齊家治國”的中國傳統文化經典理念。這一理念遵循的正是蘊藏在中華優秀傳統文化生生不息的傳承之道。首先，通過離岸信託、基金會、控股公司三層防禦體系建構起財富傳承防火牆，既保障了財富安全，又實現了稅務最佳化；其次，採用“黃金股”制度保留重大決策否決權，同時設定股權回購條款應對後代經營分歧，這便是財富傳承的動態股權平衡之道；再次，耗時三年制定20萬字《李氏家族憲章》，這是一本家族憲法工程，將“忠孝仁和”的家訓轉化為可操作的治理規則，內容涵蓋繼承順序、任職資格、婚喪嫁娶等無數項細則，可遵循、可操作、可傳續，以此確保“家業永續”，基業長青。這種制度創新使恆基兆業在2019年完成第三代接班時，股價不跌反升12%，展現出超越血緣關係的制度生命力。摩根士丹利研究報告指出：“李氏架構成功破解了中國家族企業‘人治’與‘法治’的千年悖論。”“信託架構+家族憲法”，這是現代企業治理的東方範式，更是優秀傳統文化智慧在現代生活中的生命力所在。在建構財富傳承底層架構之後，李兆基先生又開啟了“產教融合”的繼承人培養戰略，旨在打造超越財富的家族IP。在長江商學院EMBA課堂之外，他為繼承人量身定製了獨特的成長路徑——首先，是5年的輪崗計畫，按照計畫，財富傳承接班候選人在財務、工程、行銷等部門至少歷練三個崗位，現任主席李家傑曾在工地做過監工，在售樓處擔任過銷售冠軍；其次，採用雙導師制計畫，除聘請國際頂尖顧問外，特別安排德高望重的“家族長老”進行優秀傳統文化的日積月累地熏陶，定期研習《道德經》《易經》《朱子家訓》《顏氏家訓》；再其次，設定失敗寬容機制：允許繼承人3次重大投資失誤，但需提交詳細檢討報告，現任管理層中有多位因創新嘗試未達預期而獲得晉陞。這種“儒商教育”模式培育出的新一代領導者，兼具現代企業管理能力與傳統文化底蘊。李家傑主導的“135計畫”（1個核心城市、3條地鐵線路、5大綜合體）在武漢、成都等成功地落地，充分證明了傳統文化智慧與現代商業的深度融合能夠產生裂變效應。當眾多富豪忙於購置海外豪宅時，李兆基先生將財富觀定義為“聚沙成塔，澤被四方”，這是他深受《道德經》影響的結果，他深信老子“上善若水”的真理。正是“財富如水”的慈善哲學理念，使得李氏家族的社會價值網路得以建立。李氏家族慈善事業一體三翼：既有戰略性慈善，通過香港培華教育基金會，系統化支援內地職業教育發展，已在全國23省市建立67所培華學校；又有產業扶貧模式，在重慶、貴州等地投資文旅項目時，捆綁當地農產品深加工、非遺手工藝等產業，帶動8.6萬農戶脫貧；還有文化傳承工程，斥資12億港元重建牛津大學漢學中心，設立“兆基儒商獎學金”，推動中華優秀文化典籍的數位化保護。這種“商業向善”的戰略佈局，不僅提升了家族美譽度，更建構起政商學界的資源網路。清華大學蘇世民書院研究顯示，李氏家族企業的ESG評級連續5年位居港股榜首，其“商業生態系統”模式正在被東南亞華人家族效仿。在數字經濟重塑財富版圖的今天，李兆基先生的財富傳承之道正展現出超前預見性——首先是虛擬資產託管：李氏家族率先將部分數字藝術品、加密貨幣納入家族信託管理範疇，與瑞士信貸、高盛等機構合作開發區塊鏈存證系統；其次是元宇宙家族辦公室，投資建設虛擬家族博物館，運用VR技術保存重要家族文物，未來或將實現跨時空的家族文化傳承；再其次是AI決策輔助，引入量子計算團隊開發家族財富管理系統，通過巨量資料分析最佳化資產組態，目前已在房地產、科技、醫療等領域完成17項AI投資。這些創新實踐表明，東方家族企業正在傳統智慧與前沿科技之間尋找平衡點，建構更具韌性的財富傳承體系。李兆基先生的財富傳承之道，本質上是將《易經》“生生之謂易”和《道德經》“上善若水”的哲學思想注入現代家族企業管理之中。在他看來，真正的家族傳承不是守住金山銀山，而是培育“金礦”，通過財富傳承製度設計將家族精神轉化為持續創造價值的能力。當越來越多企業家開始關注“百年企業”而非“百億身家”時，李氏家族的實踐為華人世界提供了兼具傳統智慧與現代性的解決方案。在李兆基先生看來，真正的財富自由，是建立可持續創造價值的能力。他在90多歲高齡依然堅持每日研讀《資治通鑑》《道德經》時，或許早已參透——財富積累只是過程，價值傳承才是永恆。這種跨越時空的財富觀，或許正是中國式現代化在商業文明領域的生動詮釋。03 啟示與感想：傳統文化與現代財富的共生密碼“修身齊家”與“家業永續”，是新時代的“內聖外王”之道。這個延續四代人的商業家族，正演繹著傳統文化與現代財富的共生密碼。當李兆基先生離世，人們驚覺其商業帝國的根基，竟深深扎進中華文明的土壤之中。李氏家族辦公室的太極圖案和“靜水流深”的書法，暗藏玄機，這不僅是對《易經》陰陽哲學和《道德經》有無哲學的圖騰化表達，更折射出東方商業智慧的精髓。“上善若水”的哲思與“貨如輪轉”的商業，恰似老子所言“天下莫柔弱於水，而攻堅強者莫之能勝”的現代演繹——以流動的資本化解堅硬的市場壁壘。此時，我不禁思考：《易經》和《道德經》為何對李兆基先生具有如此魅力？他又是如何洞悉到經典深處的玄機密碼？這些經典中的傳統智慧又該如何指引我們的生活？《易經》與《道德經》恰似雙生的玄月——一部以“陰陽爻象”織就天道經緯，一部以“有無之辯”鑿開人道幽微。當周文王在羑（yǒu）裡演卦時蓍草劃過龜甲的脆響，與老子出函谷關時青牛踏碎晨霜的蹄音，在歷史深處譜成交響：前者以“一陰一陽之謂道”的極簡，將六十四卦推演成宇宙的全息密碼；後者用“有之以為利，無之以為用”的留白，在五千言中構築起虛實相生的哲學迷宮。《易經》的陰陽魚靜靜旋轉，《道德經》的“無為”二字洇開漣漪。它們既是最平易的“道生一”，又是最險峻的“大衍之數”。真正的經典從不是答案的堆砌，而是永遠敞開的追問，是人類向永恆真理投擲的、永不落地的思想寶石。李兆基先生正是經典的閱讀者、深思者、領悟者、踐行者，經典不負有心人，有心人更不負經典。李家將80%資產注入慈善基金會，既實現財富永續，又踐行“達則兼濟天下”的中華訓誡。這種“家族－社會”的雙層治理結構，與明清晉商“以義制利”的票號經營之道形成跨越時空的呼應，這就是東方智慧送給人類的“取之社會，用之社會”的千年解方。站在後疫情時代的十字路口，李兆基家族的百年商業史恰似一面青銅鏡，照見傳統文化與現代文明的共生之道。當全球財富分配陷入前所未有的失衡，當科技革命帶來倫理挑戰，東方智慧提供的不是現成答案，而是開啟未來的思維範式——在“義利之辨”中尋找平衡，在“天人合一”間洞察規律，在“家國天下”的情懷裡定義成功。“真正的商業文明，永遠生長在傳統文化的土壤之中。”這或許就是李兆基先生留給世界最珍貴的遺產。在香港中環的茶餐廳裡，一位滿頭銀髮的老人每日堅持閱讀《易經》《道德經》，當人問及為何能掌舵千億企業仍保持如此習慣時，他笑著引用“生生之謂易”“上善若水”“治大國若烹小鮮”作答。這位被稱為“香港巴菲特”的企業家，用97年的人生軌跡詮釋了東方智慧與現代商業的完美融合，為當代家族企業提供了永恆的精神鏡鑑。 (秦朔朋友圈)

艾德‧莫爾達弗（Ed Moldaver）是洛克斐勒全球家族辦公室（Rockefeller Global Family Office）董事總經理，在洛克斐勒廣場45號工作。 值得一提的是，洛克斐勒全球家族辦公室是洛克斐勒資本管理公司（Rockefeller Capital Management）的財富管理部門之一。 洛克斐勒資本管理公司成立於2018年，是一家獨立金融諮詢服務公司。該公司最初成立於1882年，是約翰·D·洛克菲勒的家族辦公室，現已發展成為一家為超高淨值人士和家族、機構和公司提供策略諮詢服務的公司。截至2024年3月31日，洛克斐勒資本管理公司在其三個業務領域－洛克斐勒全球家族辦公室、洛克斐勒資產管理和洛克菲勒策略諮詢，管理總額達1,330億美元的客戶資產。 在擔任金融顧問的34年時間裡，Ed Moldaver見證了他的職業和金融市場的發展。他說，如今，金融市場另一場變革正在進行，也越來越期望他們的顧問提供家族辦公室式的服務。本文Ed Moldaver分享了客戶服務方法、投資組合建構等主題。

宋女士育有一女，於日本和台灣經營飯店，並擁有香港貿易企業， 她在76歲時，到香港參與了聯合家族辦公室，以確保家族企業順利傳承。由於日本的遺產稅高達55%，經過辦公室及稅務師計算後，她的遺產稅缺口近達100萬美元。 宋女士了解到，若她身故後，可能因稅務的流動性缺口，影響到家族的業務，甚至是傳承。於是她成立了一個信託，將信託內的部分存款100萬美元，投資了... 全文詳情：https://news.cnyes.com/news/id/5594147

“富不過三代”，是自古以來的家族“魔咒”。 新加坡、台灣、香港等國家和地區的資料顯示，代際傳承會使得企業價值縮水56%。如何讓家族一代辛苦打拚出來的財富，順利傳給下一代，甚至代代相傳；如何在子女眾多的情況下，合理分配和安排財產，才能讓家族長期和睦，是每個家族都值得深思的問題。 香港有眾多老牌的地產家族，其中以“四大家族”為典型代表。那麼香港四大家族是如何進行財富分配與傳承的？又有哪些經驗和教訓可供借鑑？ 李嘉誠家族：“三兒子”家族信託

11月9日，香港金融發展局 (金發局) 宣布香港財富傳承學院成立，並公佈董事會成員的任命。據金發局新聞稿，該項任命自2023年11月14日起生效。 據了解，香港財富傳承學院由香港特別行政區政府委託金髮局成立，以將香港打造為全球領先的家族辦公室樞紐。學院將提供交流協作、知識分享和人才培訓等服務，致力於為全球家族辦公室管理人、資產所有者、財富管理從業者等構建多方共贏的生態圈，提升香港作為家族辦公室樞紐的國際地位。 香港財富傳承學院以擔保有限公司形式成立，鄭志剛獲委任為董事會主席。其他董事會成員包括區景麟、金樂琦、林俊明、盧彩雲、黃永光、陳浩濂（香港財庫局）、吳國才（香港投資推廣署）等7人，囊括家族辦公室、學術、專業服務及公營機構等各界人士。 據了解，擔保有限公司是指公司成員的責任僅限於在公司清盤時向公司繳納其在公司章程大綱及細則內承諾的金額的一種公司。成員無須向公司提供營業或流動資金，該資金需由公司另行籌措。它多用於文化、教育、慈善等非營利目的，通常為會社或其他社團機構的組織形式。